5월은 종합소득세 신고의 달입니다!
개인사업자, 프리랜서, 부업이 있는 직장인, 임대소득자 등 다양한 분들이 꼭 챙겨야 할 세금 신고 시즌이죠.
2025년 종합소득세 신고 대상, 기간, 홈택스 셀프 신고 방법, 절세 전략까지 한 번에 알아보세요.
2025년 5월 종합소득세, 꼭 알아야 할 핵심 정보
- 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 (성실신고확인 대상자는 6월 30일까지 연장 가능)
※ 마감일이 토요일·공휴일이면 다음 평일까지 연장. - 신고 대상:
- 개인사업자(간이과세자 포함), 프리랜서(3.3% 원천징수 대상자)
- 부업·콘텐츠 수익·SNS마켓 등 추가 소득이 있는 직장인
- 월세 수입이 있는 임대소득자, 연 250만원 이상 해외주식 수익자
- 근로소득 외 기타 소득(이자, 배당, 연금, 기타소득) 보유자
- 신고·납부 방법: 홈택스(PC) 또는 손택스(모바일)에서 전자신고, 세무대리인 신고, 세무서 방문·우편 접수 모두 가능.
- 지방소득세: 종합소득세의 10%로 자동 계산, 위택스로 연계해 신고·납부.
- 신고 안내문: 국세청에서 4월 말부터 모바일·우편 안내문 발송, '모두채움 신고서' 받은 분은 ARS로 간편 신고 가능.
종합소득세, 누가 반드시 신고해야 할까?
- 개인사업자, 자영업자, 프리랜서(유튜버, 작가, 강사 등)
- 부동산 임대소득자(주택, 상가 등)
- 근로소득 외 추가 소득이 있는 직장인(투잡, 임대, 투자 등)
- 연 300만원 초과 기타소득자, 연 250만원 초과 해외주식 수익자
- 중도 퇴사로 연말정산을 못한 근로자
- ※ 근로소득만 있고 연말정산을 회사에서 완료한 경우는 신고 의무 없음.
홈택스에서 셀프 신고, 이렇게 하면 끝!
- 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 손택스 앱 접속
- [로그인] → [신고/납부] → [종합소득세] 메뉴 선택
- 신고서 작성(소득·경비 내역 입력, 공제 항목 체크)
- 국세청에서 제공하는 '모두채움 신고서' 활용 시, 미리 채워진 내용 확인 후 제출
- 예상 납부세액 확인 → 신고서 제출 → 전자납부(지방소득세는 위택스 연계)
- 서류 준비: 주민등록등본, 가족관계증명서(공제 대상자 있을 때), 원천징수영수증, 사업장 임대차계약서, 각종 경비·공제 증빙자료 등.
- 세무대리인 신고, 세무서 방문·우편 신고도 가능.
종합소득세 절세 전략, 이것만 챙기세요!
- 1. 필요경비 꼼꼼히 챙기기: 사무실 임대료, 통신비, 교통비, 택배비, 마케팅비 등 업무 관련 지출은 모두 장부에 기록, 적격증빙(세금계산서, 현금영수증 등) 확보.
- 2. 인적공제·소득공제 빠짐없이 반영: 가족, 노란우산공제, 국민연금, 건강보험 등 공제 항목 체크.
- 3. 복식부기 기장세액공제 활용: 복식부기 장부 작성 시 최대 20만 원 세액공제.
- 4. 전자세금계산서 발급 습관화: 투명한 거래 관리, 추후 세무조사 대비.
- 5. 사업용 계좌 분리: 개인 자금과 사업 자금 구분, 경비 인정률 높임.
- 6. 신고 마감 전 미리 준비: 업종별 경비율, 매출·지출 증빙자료 미리 정리.
자주 묻는 질문(FAQ)
- Q. 종합소득세 신고를 꼭 5월에 해야 하나요?
A. 네, 2025년 5월 1일~31일이 기본 신고·납부 기간입니다. 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지 연장 가능. - Q. 홈택스 셀프 신고, 초보도 할 수 있나요?
A. 네! '모두채움 신고서' 활용하면 미리 채워진 정보로 클릭 몇 번이면 끝. 경비·공제만 꼼꼼히 입력하세요. - Q. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
A. 미신고·지연 신고 시 가산세 등 불이익이 발생합니다. 꼭 기간 내 신고하세요. - Q. 지방소득세는 따로 내야 하나요?
A. 홈택스에서 종합소득세 신고 후 위택스 연동으로 지방소득세(종소세의 10%)도 함께 신고·납부할 수 있습니다. - Q. 세무사 도움 없이도 절세할 수 있나요?
A. 필요경비·공제 항목만 꼼꼼히 챙기면 셀프 신고로도 충분히 절세 가능합니다.
마무리: 5월 종합소득세, 꼼꼼하게 준비하면 절세도 쉽다!
5월 종합소득세 신고는 한 해 재정 상태를 점검하고, 절세 기회를 잡는 중요한 과정입니다.
홈택스 셀프 신고부터 절세 전략까지, 미리 준비해 똑똑하게 세금 신고 마무리하세요!
더 자세한 정보는 국세청 홈택스와 대한민국 정책브리핑에서 확인할 수 있습니다.